廣東省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)廣東省

開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點(diǎn)

工作暫行辦法的通知

粵金監(jiān)〔2021〕88號

各地級以上市人民政府，各有關(guān)部門，各金融機(jī)構(gòu)，各相關(guān)企業(yè)：

　　《廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作暫行辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

廣東省地方金融監(jiān)督管理局

2021年10月29日

廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人

境外投資試點(diǎn)工作暫行辦法

第一章　總則

　　第一條　為貫徹落實(shí)《粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要》《中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會 中國證券監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的意見》（銀發(fā)〔2020〕95號）等文件要求，大力推進(jìn)金融業(yè)對外開放，推進(jìn)粵港澳大灣區(qū)國際金融樞紐建設(shè)，規(guī)范開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　省地方金融監(jiān)管局牽頭建立廣東省合格境內(nèi)有限合伙人境外投資試點(diǎn)工作聯(lián)席會議（不納入省級議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，以下簡稱省聯(lián)席會議）。省聯(lián)席會議成員單位包括省地方金融監(jiān)管局、國家外匯管理局廣東省分局、省發(fā)展改革委、省商務(wù)廳、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、廣東證監(jiān)局。省聯(lián)席會議辦公室設(shè)在省地方金融監(jiān)管局并由該局承擔(dān)日常工作，成員單位在國家有關(guān)部門指導(dǎo)下，按照職責(zé)分工推動試點(diǎn)工作。廣州市、珠海市及橫琴粵澳深度合作區(qū)參照建立市（區(qū)）聯(lián)席會議。

　　第三條　本辦法所稱的合格境內(nèi)有限合伙人，是指符合本辦法第四章規(guī)定的條件，認(rèn)購本辦法規(guī)定的試點(diǎn)基金的境內(nèi)自然人、機(jī)構(gòu)投資者以及本辦法規(guī)定的其他投資者。

　　本辦法所稱的試點(diǎn)基金管理企業(yè)，是指經(jīng)省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位或廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同所在市（區(qū)）聯(lián)席會議其他成員單位認(rèn)定，注冊在廣東省并實(shí)際經(jīng)營的，發(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金并受托管理其境外投資業(yè)務(wù)且符合本辦法第二章規(guī)定的企業(yè)。

　　本辦法所稱的試點(diǎn)基金，是指由試點(diǎn)基金管理企業(yè)依法在廣東省發(fā)起，以合格境內(nèi)有限合伙人參與投資設(shè)立的、以人民幣或外匯（含人民幣購匯）按照本辦法規(guī)定進(jìn)行境外投資，且符合本辦法第三章規(guī)定的基金。

　　本辦法所稱的所在地地方金融監(jiān)管部門，在橫琴粵澳深度合作區(qū)范圍內(nèi)的，指橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局；其他指所在地地級以上市地方金融監(jiān)管部門。

　　第四條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金，運(yùn)用試點(diǎn)基金的自有資金對外投資，應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。

　　第五條　省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位負(fù)責(zé)認(rèn)定省內(nèi)注冊在廣州、深圳、珠海市外的企業(yè)試點(diǎn)資格，核定企業(yè)試點(diǎn)額度，統(tǒng)籌推進(jìn)全省試點(diǎn)工作。廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局分別會同所在市聯(lián)席會議其他成員單位，自行負(fù)責(zé)認(rèn)定轄內(nèi)企業(yè)試點(diǎn)資格,核定企業(yè)試點(diǎn)額度，統(tǒng)籌推進(jìn)轄內(nèi)試點(diǎn)工作。橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)試點(diǎn)資格認(rèn)定和額度核定，由橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會區(qū)聯(lián)席會議其他成員單位負(fù)責(zé)，并統(tǒng)籌推進(jìn)區(qū)內(nèi)試點(diǎn)工作。

　　第六條　省地方金融監(jiān)管局、廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局應(yīng)分別會同本級聯(lián)席會議其他成員單位制定和落實(shí)各項政策措施，建立和完善相關(guān)風(fēng)險管理制度，協(xié)調(diào)解決試點(diǎn)過程中的有關(guān)問題。其他試點(diǎn)地市按本辦法要求推動試點(diǎn)工作，負(fù)責(zé)受理試點(diǎn)申請，并按照屬地管理原則負(fù)責(zé)做好試點(diǎn)日常工作。

第二章　試點(diǎn)基金管理企業(yè)

　　第七條　本辦法規(guī)定的試點(diǎn)基金管理企業(yè)分為內(nèi)資試點(diǎn)基金管理企業(yè)和外商投資試點(diǎn)基金管理企業(yè)。外商投資試點(diǎn)基金管理企業(yè)是指按照本辦法規(guī)定，由境外自然人或機(jī)構(gòu)等參與投資設(shè)立的試點(diǎn)基金管理企業(yè)。

　　第八條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)可從事如下業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬┌l(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金；

　　（二）受托管理試點(diǎn)基金的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)。

　　第九條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式。

　　第十條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)符合下列條件：

　?。ㄒ唬┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)的注冊資本應(yīng)不低于人民幣1000萬元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣，出資應(yīng)按照公司章程/合伙協(xié)議的約定或在取得試點(diǎn)資格之日起2年內(nèi)（以孰早者為準(zhǔn)）全部繳足；

　?。ǘ┚邆渲辽?名5年以上以及2名3年以上境外投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的主要投資管理人員；主要投資管理人員在最近5年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，且個人信用記錄良好；

　?。ㄈ┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范，最近3年未受所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大行政處罰，無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查；

　?。ㄋ模┩馍掏顿Y試點(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)為下列企業(yè)：經(jīng)所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù),具備所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒發(fā)的許可證件的金融企業(yè)且具有良好投資業(yè)績、在申請前上一會計年度管理基金規(guī)模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　　（五）內(nèi)資試點(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人應(yīng)具備下列條件之一：商業(yè)銀行、證券、保險、信托、金融租賃、公募基金管理等經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的持牌金融機(jī)構(gòu)或由其控股50%以上的一級子公司；具有良好投資業(yè)績、在申請前上一會計年度管理基金規(guī)模不低于人民幣10億元或等值外幣的基金管理企業(yè)；

　?。┰圏c(diǎn)基金管理企業(yè)的控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬元或等值外幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)3年以上；

　?。ㄆ撸┏碛幸?guī)定外，存續(xù)經(jīng)營的外商投資基金管理企業(yè)申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，應(yīng)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記。存續(xù)經(jīng)營的內(nèi)資基金管理企業(yè)申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，應(yīng)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記，且已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成至少一只私募基金的備案。

第三章　試點(diǎn)基金

　　第十一條　試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制或契約制基金等組織形式。

　　第十二條　試點(diǎn)基金應(yīng)滿足下列條件：

　?。ㄒ唬┱J(rèn)繳出資金額/初始募集規(guī)模應(yīng)不低于人民幣3000萬元或等值外幣，出資方式僅限于貨幣形式；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)基金的投資者應(yīng)符合本辦法第四章規(guī)定，且投資者人數(shù)符合法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定。

　　第十三條　試點(diǎn)基金境外投資應(yīng)按境外投資相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定辦理，如需履行境外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理。試點(diǎn)基金投資標(biāo)的包括境外非上市股權(quán)和債權(quán)、境外證券市場及其他經(jīng)批準(zhǔn)的投資業(yè)務(wù)。對外投資方向須符合國家宏觀調(diào)控政策。

　　試點(diǎn)基金境外投資范圍包括：

　?。ㄒ唬┚惩夥巧鲜衅髽I(yè)的股權(quán)和債權(quán)；

　　（二）境外上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的股票和債券；

　　（三）境外證券市場（包括境外證券市場交易的金融工具等）；

　?。ㄋ模┚惩夤蓹?quán)投資基金和證券投資基金；

　?。ㄎ澹┚惩獯笞谏唐?、以套期保值為目的的金融衍生品；

　?。┙?jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的其他領(lǐng)域。

第四章　合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理

　　第十四條　試點(diǎn)基金的合格境內(nèi)有限合伙人是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資單只試點(diǎn)基金的金額不低于人民幣300萬元或等值外幣的機(jī)構(gòu)投資者、境內(nèi)自然人或本辦法規(guī)定的其他投資者，且符合以下標(biāo)準(zhǔn)：

　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)不低于人民幣1000萬元的法人單位；

　?。ǘ┚哂?年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一的自然人：金融凈資產(chǎn)不低于人民幣300萬元且金融資產(chǎn)不低于人民幣500萬元，或者近3年本人年均收入不低于人民幣50萬元。

　　前款金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。

　　第十五條　下列投資者可視為合格境內(nèi)有限合伙人：

　?。ㄒ唬┥鐣Ｕ匣?、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；

　?。ǘ﹪鴦?wù)院金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機(jī)構(gòu)依法發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；

　　（三）投資所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員。

　　以合伙企業(yè)、契約等形式，通過匯集投資者資金直接或者間接投資試點(diǎn)基金的，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格境內(nèi)有限合伙人，并合并計算投資者人數(shù)。但是，符合本條第（一）、（二）項規(guī)定的投資者投資試點(diǎn)基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格境內(nèi)有限合伙人和合并計算投資者人數(shù)。合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資試點(diǎn)基金。

　　第十六條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理職責(zé)，了解客戶的身份、財產(chǎn)與收入狀況、投資經(jīng)驗、風(fēng)險偏好、投資目標(biāo)等相關(guān)信息，有針對性地進(jìn)行風(fēng)險揭示、客戶培訓(xùn)、投資者教育等工作，引導(dǎo)客戶在充分了解境外投資市場特性的基礎(chǔ)上參與境外投資。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合格境內(nèi)有限合伙人適當(dāng)性管理的具體業(yè)務(wù)制度和操作指引，并通過多種形式和渠道向客戶告知適當(dāng)性管理的具體要求，做好解釋和宣傳工作。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)妥善保管客戶適當(dāng)性管理的全部記錄，并依法對客戶信息承擔(dān)保密義務(wù)；應(yīng)當(dāng)指定專人受理客戶投訴，妥善處理與客戶的矛盾與糾紛，認(rèn)真記錄有關(guān)情況。

　　第十七條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金不得向合格境內(nèi)有限合伙人承諾保本保收益。合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)簽署風(fēng)險揭示書。試點(diǎn)基金應(yīng)當(dāng)向合格境內(nèi)有限合伙人募集，單只私募基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量；投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格境內(nèi)有限合伙人且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合前款規(guī)定；不得向合格境內(nèi)有限合伙人之外的單位和個人募集資金，不得向不特定對象宣傳推介。

第五章　試點(diǎn)申請

　　第十八條　除廣州、深圳、珠海、橫琴粵澳深度合作區(qū)外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的全部申請材料由所在地地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)受理并進(jìn)行初審，初審過程中可根據(jù)需要會同當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門進(jìn)行審核，初審后上報省聯(lián)席會議辦公室。省聯(lián)席會議辦公室適時提請召開省聯(lián)席會議研究審議，根據(jù)其專業(yè)程度、私募投資履歷、海外投資策略和擬投資項目的實(shí)際需要等，結(jié)合全省額度情況，決定是否給予試點(diǎn)資格和額度。對省聯(lián)席會議審核通過并獲得額度的企業(yè)，省地方金融監(jiān)管局向申請人出具同意開展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的書面文件。

　　廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局負(fù)責(zé)受理轄內(nèi)試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的申請材料，分別會同市聯(lián)席會議其他成員單位審核，與省聯(lián)席會議充分溝通，決定是否給予試點(diǎn)資格和額度；對審核通過并獲得額度的企業(yè)，報省聯(lián)席會議備案后向申請人出具同意開展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的書面文件。橫琴粵澳深度合作區(qū)試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的申請材料審核，以及對審核通過并獲得額度的企業(yè)出具書面同意文件相關(guān)工作，由橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同區(qū)聯(lián)席會議其他成員按照上述程序執(zhí)行。

　　第十九條　申請成為試點(diǎn)基金管理企業(yè)，申請人應(yīng)提交下列材料：

　?。ㄒ唬┰圏c(diǎn)申請書（模板見附件1）；

　?。ǘ┦跈?quán)委托書；

　　（三）存續(xù)經(jīng)營的基金管理企業(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人營業(yè)執(zhí)照/登記注冊證明或其他身份證明文件；

　?。ㄋ模┕菊鲁?合伙協(xié)議或草案；

　?。ㄎ澹﹥?nèi)部控制制度，包括會計制度、內(nèi)部審計制度、風(fēng)險控制制度、信息公開制度等；

　?。┐胬m(xù)經(jīng)營的基金管理企業(yè)，應(yīng)提交在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記記錄，以及其管理基金在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的備案記錄（存續(xù)經(jīng)營的內(nèi)資基金管理企業(yè)適用）；

　?。ㄆ撸┥暾埲俗罱?年未受所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰且無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查的承諾函；

　　（八）法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）及高級管理人員的人員情況表、簡歷、專業(yè)資質(zhì)證書以及從業(yè)證明；

　?。ň牛┗鸸芾砥髽I(yè)或其控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人須提供上一年度審計報告以及境內(nèi)外資產(chǎn)管理從業(yè)背景介紹?；鸸芾砥髽I(yè)控股股東、實(shí)際控制人或執(zhí)行事務(wù)合伙人為金融企業(yè)的，須提交金融許可證明文件；為基金管理企業(yè)的，應(yīng)提交良好投資業(yè)績、基金管理規(guī)模的證明材料。

　　第二十條　申請成立試點(diǎn)基金，申請人應(yīng)提交如下材料：

　?。ㄒ唬M申請試點(diǎn)基金的計劃說明書/募集說明書/推介材料；

　?。ǘM申請試點(diǎn)基金的投資方向和項目儲備；

　?。ㄈM申請試點(diǎn)基金的公司章程/合伙協(xié)議/基金合同或草案；

　?。ㄋ模M申請試點(diǎn)基金的委托管理協(xié)議或草案（如有）；

　?。ㄎ澹┖细窬硟?nèi)有限合伙人為機(jī)構(gòu)投資者的，須提交該機(jī)構(gòu)上一年度審計報告；合格境內(nèi)有限合伙人為自然人投資者的，須提供近3年收入證明、金融資產(chǎn)證明材料或金融凈資產(chǎn)承諾函，確保符合本辦法的要求；所有合格境內(nèi)有限合伙人的投資明細(xì)、出資憑證（如有）以及風(fēng)險揭示書；

　?。M申請基金如委托私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金的后臺行政管理，須提交私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)資質(zhì)證明，最近3年未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大處罰且無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受調(diào)查的承諾函，以及基金與私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署的意向性文件，私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)熟悉境外基金行政管理業(yè)務(wù)的專職人員情況表、簡歷，內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　　（七）認(rèn)繳承諾書。

　　第二十一條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金申請資料須提供正本1份、副本3份，全部申請資料均須加蓋公章。有關(guān)試點(diǎn)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)（如有）的證明資料，應(yīng)同時加蓋公章。

　　第二十二條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)依法依規(guī)辦理登記注冊手續(xù)，并按《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》要求到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進(jìn)行登記備案。

　　第二十三條　新設(shè)試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)在注冊設(shè)立后30日內(nèi)向省聯(lián)席會議辦公室報送營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議/公司章程、委托管理協(xié)議、托管協(xié)議、境內(nèi)托管人與境外資產(chǎn)托管人簽署的代理協(xié)議（如有），并抄送國家外匯管理局廣東省分局、廣東證監(jiān)局及所在地地方金融監(jiān)管部門。資本金繳足后30日內(nèi)提供實(shí)際繳付注冊資本金憑證。

　　第二十四條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求開展資金募集活動，在獲批額度范圍內(nèi)辦理資金相關(guān)業(yè)務(wù)，可以按照公司章程/合伙協(xié)議/基金合同的約定進(jìn)行利潤分配或清算，投資收益和資本變動收入應(yīng)按有關(guān)跨境資金管理規(guī)定及時匯回境內(nèi)。

第六章　企業(yè)額度、投資管理

　　第二十五條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金對外投資涉及的資金匯出，應(yīng)在獲批試點(diǎn)額度內(nèi)辦理，并須遵循按需購匯、額度管理和風(fēng)險提示的原則。對外投資額度實(shí)行余額管理。試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起的所有試點(diǎn)基金本、外幣對外投資凈匯出（不含股息、稅費(fèi)、利潤等經(jīng)常項目收支）之和不得超過該試點(diǎn)基金管理企業(yè)獲批的對外投資額度。

　　第二十六條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)按照投資管理協(xié)議或合伙協(xié)議進(jìn)行投資，不得隨意更改投資策略。

　　第二十七條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)可發(fā)起成立多只試點(diǎn)基金。除另有規(guī)定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)可在其設(shè)立的各基金之間靈活調(diào)劑單只試點(diǎn)基金對外投資額度，各單只試點(diǎn)基金對外投資額度之和不得超過批準(zhǔn)的試點(diǎn)基金管理企業(yè)對外投資額度。如無特殊原因，試點(diǎn)基金管理企業(yè)一年內(nèi)未使用額度的，省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議其他成員單位或廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局會同市（區(qū)）聯(lián)席會議其他成員單位有權(quán)取消試點(diǎn)資格并收回全部試點(diǎn)額度，如需開展業(yè)務(wù)，需要重新申請額度。由于日后續(xù)約或追加投資導(dǎo)致基金獲批額度不足，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)重新申請追加額度。

　　第二十八條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、本辦法及相關(guān)協(xié)議的約定，運(yùn)用所募集的資金投資于境外，不得使用本試點(diǎn)額度在境內(nèi)進(jìn)行投資。

第七章　基金服務(wù)

　　第二十九條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)可自行管理或委托符合本款規(guī)定條件的境內(nèi)企業(yè)作為私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，為試點(diǎn)基金提供服務(wù)。被委托的私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備下列條件：

　　（一）具備從事基金服務(wù)業(yè)務(wù)的相關(guān)資質(zhì)；

　?。ǘ┡鋫鋵ｉT從事基金服務(wù)業(yè)務(wù)的部門或團(tuán)隊，并有足夠熟悉境外基金服務(wù)業(yè)務(wù)的專職人員；

　?。ㄈ┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

　?。ㄋ模┳罱?年未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，無因涉嫌重大違法違規(guī)正在接受司法機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查。

　　第三十條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的職責(zé)包括但不限于：

　?。ㄒ唬┮勒赵圏c(diǎn)基金的估值政策和流程計算基金的資產(chǎn)凈值和投資收益情況，并定期向合格境內(nèi)有限合伙人發(fā)布；

　　（二）維護(hù)試點(diǎn)基金的財務(wù)賬簿和記錄，并可提供完整的試點(diǎn)基金執(zhí)行的交易記錄；

　?。ㄈ┚S護(hù)與試點(diǎn)基金投資、退出及交易有關(guān)的支持基金的資產(chǎn)凈值計算的所有文件；

　　（四）提供與權(quán)益的發(fā)行、轉(zhuǎn)移和贖回有關(guān)的登記及過戶代理服務(wù)并執(zhí)行相關(guān)操作；

　?。ㄎ澹┮勒沼嘘P(guān)反洗錢政策和程序，核實(shí)試點(diǎn)基金投資者的身份；

　?。┘皶r向省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門報送信息。

第八章　外匯登記、購付匯及對外投資流程

　　第三十一條　試點(diǎn)基金應(yīng)委托在廣東省內(nèi)具有托管資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)作為試點(diǎn)基金的托管人，托管人應(yīng)作為獨(dú)立第三方安全保管基金財產(chǎn)。

　　第三十二條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格以及對外投資額度后，應(yīng)持相關(guān)批準(zhǔn)文件到所在地外匯局辦理外匯登記。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記應(yīng)提交如下材料：

　?。ㄒ唬┥暾垥òǖ幌抻谠圏c(diǎn)基金管理企業(yè)基本情況，擬發(fā)起試點(diǎn)基金情況、投資計劃、資金投向、托管資金專用賬戶的開戶銀行等）；

　?。ǘ┰圏c(diǎn)資格以及對外投資額度的批準(zhǔn)文件；

　?。ㄈI業(yè)執(zhí)照（如有）；

　?。ㄋ模┲袊C券投資基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況（另有規(guī)定除外）；

　　（五）如投資行為需履行境外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)的，提交發(fā)展改革部門出具的《境外投資項目備案通知書》（或項目核準(zhǔn)文件）、商務(wù)部門出具的《企業(yè)境外投資證書》等相關(guān)書面意見。

　　第三十三條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)生增資、減資或股東/合伙人變更等重大事項時，報經(jīng)所在地地方金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，由所在地地方金融監(jiān)管部門報省聯(lián)席會議辦公室備案。試點(diǎn)基金管理企業(yè)在獲得批準(zhǔn)文件后，至所在地外匯局辦理外匯變更登記手續(xù)。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)對外投資額度發(fā)生調(diào)整時，在獲得批準(zhǔn)文件后，應(yīng)到所在地外匯局辦理外匯變更登記手續(xù)。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)退出試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，應(yīng)到所在地外匯局申請辦理注銷登記。

　　第三十四條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，公司制、合伙制試點(diǎn)基金可憑試點(diǎn)基金管理企業(yè)外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）及其他相關(guān)材料開立QDLP（合格境內(nèi)有限合伙人）業(yè)務(wù)專用賬戶（境外放款專用賬戶，賬戶代碼為2202），契約制試點(diǎn)基金由試點(diǎn)基金管理企業(yè)憑自身外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》（該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）及其他相關(guān)材料代其開立QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶（境外放款專用賬戶，賬戶代碼為2202）。QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶可作為托管資金專用賬戶，用于存放、回收外匯及人民幣對外投資資金。

　　試點(diǎn)基金或管理企業(yè)開立QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶，應(yīng)提交加蓋相關(guān)主體公章的如下材料復(fù)印件并提交原件以供核查：

　?。ㄒ唬┩忾_展試點(diǎn)、給予試點(diǎn)額度的核準(zhǔn)文件；

　　（二）試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金營業(yè)執(zhí)照（如有）；

　?。ㄈ┓ǘù砣嘶驁?zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）的身份證明文件；

　?。ㄋ模┺k理完成外匯登記的證明資料（《業(yè)務(wù)登記憑證》，該憑證業(yè)務(wù)編號以“44”開頭）；

　　（五）開戶銀行要求的其他文件。

　　QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的收入范圍包括：從境內(nèi)投資者募集的外匯（含人民幣購匯資金）及人民幣資金；對外投資贖回款和清算、轉(zhuǎn)股、減資款；利潤、分紅、利息以及其他經(jīng)常項下收入；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他收入。

　　QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的支出范圍包括：劃至境外進(jìn)行規(guī)定范圍內(nèi)投資的資金；結(jié)匯或直接劃至境內(nèi)有限合伙人賬戶（或募集結(jié)算資金專用賬戶）；支付相關(guān)稅費(fèi)；國家外匯管理局廣東省分局允許的其他支出。

　　人民幣QDLP專用賬戶的收支范圍及相關(guān)使用須符合人民幣賬戶管理有關(guān)規(guī)定。

　　第三十五條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)募集境內(nèi)合格有限合伙人資金，可以外匯（含人民幣購匯）或直接以人民幣形式通過托管專用賬戶進(jìn)行境外投資。

　　第三十六條　基金的申購、贖回按照“未知價”和“金額申購與份額贖回”原則辦理，申購的有效份額按扣除申購費(fèi)用后的凈申購金額除以申購當(dāng)日的基金份額凈值計算，贖回金額按有效贖回份額乘以贖回當(dāng)日基金份額凈值并扣除相應(yīng)的贖回費(fèi)用計算，由試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)計算，境內(nèi)托管人復(fù)核后出具。

　　第三十七條　試點(diǎn)基金收到的投資本金和收益，須得到試點(diǎn)基金管理企業(yè)或私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)審核確定。已實(shí)現(xiàn)的投資收益和本金，應(yīng)匯至QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶。

第九章　信息披露

　　第三十八條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)、托管人、私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)等信息披露義務(wù)人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和本辦法規(guī)定及其與合格境內(nèi)有限合伙人的相關(guān)約定在基金募集、運(yùn)作的全過程履行信息披露義務(wù)，試點(diǎn)基金管理企業(yè)等相關(guān)主體應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行國際收支申報義務(wù)。

　　第三十九條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以人民幣、美元等主要幣種計價并披露試點(diǎn)基金資產(chǎn)凈值等相關(guān)信息。涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性和延續(xù)性。如出現(xiàn)改變，應(yīng)同步予以披露并說明改變的理由。人民幣對主要外匯的匯率應(yīng)以報告期末最后一個估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)。

　　第四十條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按照以下原則披露投資事項：

　?。ㄒ唬?yīng)在募集說明書中詳細(xì)說明投資策略以及該項策略用到的金融工具，并對相關(guān)金融工具進(jìn)行介紹；

　　（二）如投資境外基金的，應(yīng)披露本基金與境外基金之間的費(fèi)率安排；

　　（三）如參與融資融券、回購交易，應(yīng)在募集說明書中按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露，并應(yīng)明確披露所用杠桿比率；

　?。ㄋ模?yīng)在募集說明書中對投資境外市場可能產(chǎn)生的下列風(fēng)險進(jìn)行披露：境外市場風(fēng)險、政府管制風(fēng)險、流動性風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險、衍生品風(fēng)險、操作風(fēng)險、會計核算風(fēng)險、稅務(wù)風(fēng)險、交易結(jié)算風(fēng)險、法律風(fēng)險等，披露的內(nèi)容應(yīng)包括以上風(fēng)險的定義、特征、可能發(fā)生的后果；

　?。ㄎ澹?yīng)按照有關(guān)規(guī)定對代理投票的方針、程序、文檔保管進(jìn)行披露。

　　第四十一條　向合格境內(nèi)有限合伙人提供的信息披露文件應(yīng)采用中文文本，同時采用外文文本的，應(yīng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)。

第十章　監(jiān)督管理

　　第四十二條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金在完成登記備案后，省市場監(jiān)管局應(yīng)將其商事主體登記信息實(shí)時推送到信息共享交換平臺，試點(diǎn)相關(guān)單位應(yīng)根據(jù)需求通過信息共享交換平臺獲取省市場監(jiān)管局相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　第四十三條　省聯(lián)席會議成員單位、廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局根據(jù)各自職責(zé)負(fù)責(zé)試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的監(jiān)督管理，發(fā)揮廣東省地方金融風(fēng)險監(jiān)測防控中心作用，充分運(yùn)用監(jiān)管科技手段，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，加強(qiáng)對試點(diǎn)運(yùn)營的統(tǒng)計、監(jiān)測和分析，強(qiáng)化對異常違規(guī)風(fēng)險的全流程管理。同時將試點(diǎn)商事主體及時納入監(jiān)管范圍加強(qiáng)監(jiān)管，并做好數(shù)據(jù)安全和保密工作。

　　第四十四條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)于每個自然年結(jié)束后的20個工作日內(nèi)向省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門報送上年度試點(diǎn)基金的資金變動、結(jié)售匯情況和境外投資情況報告。

　　試點(diǎn)基金管理企業(yè)，有下列重大變更事項之一的，應(yīng)事先報所在地地方金融監(jiān)管部門，并按程序核查：

　?。ㄒ唬┬薷暮贤?、章程或合伙協(xié)議等重要文件；

　?。ǘ└呒壒芾砣藛T、主要投資管理人員的變更；

　?。ㄈ┙馍⒒蚯逅?。

　　第四十五條　境內(nèi)托管人和私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)，以報表形式（見附件2）向國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局報告試點(diǎn)基金資金匯出、匯入和結(jié)售匯等相關(guān)數(shù)據(jù)，國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)將本季度試點(diǎn)基金匯出、匯入和結(jié)售匯等情況通報省聯(lián)席會議辦公室及所在地地方金融監(jiān)管部門。

　　第四十六條　境內(nèi)托管人應(yīng)按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，對試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監(jiān)督。境內(nèi)托管人和私募基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向所在地地方金融監(jiān)管部門報告試點(diǎn)基金資產(chǎn)托管相關(guān)的重大事項和試點(diǎn)基金管理企業(yè)違法違規(guī)事項。違法違規(guī)事項逾期未改正，則取消試點(diǎn)資格并收回試點(diǎn)額度。

　　第四十七條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)須按期向合格境內(nèi)有限合伙人和國家外匯管理局廣東省分局及所在地外匯局提供季度、年度報表及報告。季度報表及報告（每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)報送，相關(guān)報表見附件3、4）包括但不限于認(rèn)繳及實(shí)繳規(guī)模、投資者情況（境內(nèi)募集資金來源情況）、投資品種、資金投向、退出情況、基金凈值以及資金匯出入、購結(jié)匯、賬戶資金變動情況等；年度報表及報告（每個自然年結(jié)束后20個工作日內(nèi)報送，相關(guān)報表見附件3、4）包括但不限于上年度試點(diǎn)基金的資金匯出入、結(jié)售匯情況、境外投資情況報告、重大事項變更、審計報告等情況。國家外匯管理局廣東省分局在收到試點(diǎn)企業(yè)報告的5個工作日內(nèi)將上述季度、年度報告通報省聯(lián)席會議辦公室并報國家外匯管理局。

　　第四十八條　試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金違反本辦法規(guī)定的，所在地地方金融監(jiān)管部門應(yīng)會同有關(guān)管理部門進(jìn)行調(diào)查，情況屬實(shí)、情節(jié)輕微、沒有造成嚴(yán)重后果的，責(zé)令其限期整改，逾期未改正的，應(yīng)向社會公告；情節(jié)嚴(yán)重的，廣州市地方金融監(jiān)管局、珠海市金融工作局、橫琴粵澳深度合作區(qū)金融發(fā)展局報省聯(lián)席會議備案后暫停辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)，其他地區(qū)地方金融監(jiān)管部門會同有關(guān)管理部門報經(jīng)省聯(lián)席會議同意后暫停辦理試點(diǎn)業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第十一章　附則

　　第四十九條　本辦法在廣東省范圍內(nèi)適用，由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。省地方金融監(jiān)管局會同省聯(lián)席會議成員單位可根據(jù)廣東省開展合格境內(nèi)有限合伙人境外投資實(shí)施進(jìn)展情況，對相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適時調(diào)整。

　　第五十條　按照國家外匯管理局有關(guān)工作要求，深圳市在已獲批額度范圍內(nèi)自行開展合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作。

　　第五十一條　本辦法自發(fā)布之日起生效，有效期為3年。

　　附件：1.試點(diǎn)申請書；2.QDLP托管人報送報表；3.QDLP試點(diǎn)基金管理企業(yè)報送報表一；4.QDLP試點(diǎn)基金管理企業(yè)報送報表二